● 特别风险提示：

公司(si)展开外汇套期保(bao)值业务遵循正当、审慎、平安和有效的原则，没有举行(xing)谋利性、套利性的交易操作，但外汇套期保(bao)值业务操作仍(reng)存在市场风险、操风格险和银(yin)行(xing)违约(yue)风险，敬请投资者注意投资风险。

一、外汇套期保(bao)值概述

（一）外汇套期保(bao)值目(mu)标

为(wei)规避外汇市场风险，提防汇率大幅颠簸带来的没有良影响，并基于谋划战略的需要，进一步使(shi)公司(si)专注于临盆谋划，公司(si)及子公司(si)拟展开外汇套期保(bao)值业务。公司(si)及子公司(si)展开外汇套期保(bao)值业务遵循正当、审慎、平安和有效的原则，没有做谋利性、套利性的交易操作，资金使(shi)用支(zhi)配合理，没有影响公司(si)主业务务的发展，有益于满意公司(si)一样平常谋划需求。

（二）拟展开的外汇套期保(bao)值业务的基础环境

1、交易体(ti)式格局(ju)：交易种类及工具包(bao)括远期结售汇、外汇期权、外汇失落期、外汇互换业务等。交易场合为(wei)经国家外汇经管局(ju)和我国群(qun)众银(yin)行(xing)答应、具有响应外汇套期保(bao)值业务谋划资历的金融机构。

2、资金额度：有效期限内，预计(ji)动用的交易包(bao)管金和权力金下(xia)限没有超过150万美元（或其(qi)他等值外币），任一交易日(ri)持有的最高(gao)合约(yue)价值累计(ji)没有超过2,500万美元（或其(qi)他等值外币），上述额度范围内，资金可循环使(shi)用。任一时点(dian)的交易金额没有超过受权的额度。

3、资金泉源：自有资金。

4、有效期限：自本次董事会审议经过之日(ri)起12个月内有效。本次额度见效后，第二届董事会第七次会议受权的额度将自动失效。

5、受权事项：在上述额度范围和期限内，董事会受权董事长或其(qi)受权代理人担(dan)任具体(ti)实(shi)行(xing)外汇套期保(bao)值业务相关事件，并签署相关文件。

2、审议程序

公司(si)于2024年3月8日(ri)召开了(le)公司(si)第二届董事会审计(ji)委员(yuan)会第十三次会议及公司(si)第二届董事会第十四次会议，审议并经过《关于展开外汇套期保(bao)值业务的议案》及《关于展开外汇套期保(bao)值业务的可行(xing)性分析报告》。同意公司(si)及子公司(si)根据实(shi)际谋划需求，与(yu)银(yin)行(xing)等金融机构展开外汇套期保(bao)值业务，同时受权董事长或其(qi)受权代理人担(dan)任具体(ti)实(shi)行(xing)外汇套期保(bao)值业务相关事件，并签署相关文件。上述事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。

三、展开外汇套期保(bao)值业务的风险分析

公司(si)及子公司(si)展开外汇套期保(bao)值业务遵循正当、审慎、平安和有效的原则，没有举行(xing)谋利性、套利性的交易操作，但外汇套期保(bao)值业务操作仍(reng)存在一定的风险。

（一）市场风险：因国内外经济形势变更存在没有可预见性，可能(neng)会造成汇率的大幅颠簸，外汇套期保(bao)值业务面临一定的市场判断风险。

（二）操风格险：外汇套期保(bao)值业务专业性较强，庞大程度高(gao)，存在因信息零碎或外部操纵方面的缺陷而导请安外丧(sang)失的风险。

（三）银(yin)行(xing)违约(yue)风险：对于远期外汇交易，如果在合约(yue)期内银(yin)行(xing)违约(yue)，则公司(si)及子公司(si)没有能(neng)以(yi)商定价格执(zhi)行(xing)外汇合约(yue)，存在风险敞口没有能(neng)有效对冲的风险。

四、公司(si)采取的风险操纵步伐(fa)

（一）为(wei)保(bao)障(zhang)有效的操纵外汇套期保(bao)值风险，公司(si)制定了(le)《金融衍生品交易业务经管轨制》，对外汇套期保(bao)值业务的经管及外部操作流程、外部报告轨制及风险处理程序、保(bao)密轨制等方面做出了(le)明白规定。公司(si)将严酷按照《金融衍生品交易业务经管轨制》举行(xing)业务操作和风险经管。

（二）公司(si)的外汇套期保(bao)值业务均(jun)以(yi)一般临盆谋划为(wei)基础，以(yi)具体(ti)谋划业务为(wei)依托，以(yi)规避和提防汇率风险为(wei)目(mu)标，没有得影响公司(si)的一般临盆谋划，没有得举行(xing)以(yi)谋利为(wei)目(mu)标的外汇交易。

（三）为(wei)操纵履约(yue)风险，公司(si)及子公司(si)展开外汇套期保(bao)值业务只同意与(yu)经国家外汇经管局(ju)和我国群(qun)众银(yin)行(xing)答应、具有响应外汇套期保(bao)值业务谋划资历的金融机构举行(xing)交易，没有得与(yu)前述金融机构以(yi)外的其(qi)他构造和个人举行(xing)交易。

（四）公司(si)及子公司(si)举行(xing)外汇套期保(bao)值交易必须基于公司(si)及子公司(si)的外汇收支(zhi)预算，外汇套期保(bao)值合约(yue)的外币金额没有得超过收支(zhi)口业务外汇收支(zhi)的预算金额，外汇套期保(bao)值业务的金额、交割期间(jian)需与(yu)公司(si)及子公司(si)预算的外汇收支(zhi)款子时间(jian)相匹配。

（五）为(wei)幸免汇率大幅颠簸风险，公司(si)及子公司(si)会增强对汇率的研究分析，实(shi)时关注国际市场环境变更，适时调(diao)整策略，最大限制的幸免汇兑丧(sang)失。

（六）公司(si)审计(ji)部按期或没有按期地对外汇套期保(bao)值业务的实(shi)际操作环境、资金使(shi)用环境及盈亏环境举行(xing)审查，稽查交易是否(fou)根据相关外部操纵轨制执(zhi)行(xing)。

五、展开外汇套期保(bao)值业务对公司(si)的影响及相关管帐处理

公司(si)及子公司(si)展开外汇套期保(bao)值业务是为(wei)进步应对外汇颠簸风险的能(neng)力，提防汇率颠簸对公司(si)利润和股东权益造成没有利影响，有益于增强公司(si)财务稳健性。没有会对公司(si)一般临盆谋划发生重大影响，公司(si)将根据《企业管帐准则第22号一一金融工具确认和计(ji)量》《企业管帐准则第23号一一金融资产转移》《企业管帐准则第24号一一套期管帐》《企业管帐准则第37号一一金融工具列(lie)报》的相关规定及其(qi)指南(nan)，对外汇套期保(bao)值业务举行(xing)响应管帐核算和披露(lu)。

特此通告。

佳禾食品工业股份无限公司(si)

董事会

2024年3月9日(ri)

证券代码(ma)：605300 证券简称(cheng)：佳禾食品 通告编号：2024-017

佳禾食品工业股份无限公司(si)

第二届董事会第十四次会议决(jue)议通告

本公司(si)董事会及全体(ti)董事包(bao)管本通告内容没有存在任何子虚记(ji)载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其(qi)内容的实(shi)在性、精确性和完整性负担(dan)法律责任。

佳禾食品工业股份无限公司(si)（以(yi)下(xia)简称(cheng)“公司(si)”）第二届董事会第十四次会议于2024年3月8日(ri)（星期五）在公司(si)会议室以(yi)现(xian)场结合通讯(xun)的体(ti)式格局(ju)召开。结合公司(si)实(shi)际环境，全体(ti)董事同等同意豁免本次董事会会议通知时间(jian)请求，会议通知已于2024年3月7日(ri)经过电话通知的体(ti)式格局(ju)送达各位董事。本次会议应列(lie)席董事7人，实(shi)际列(lie)席董事7人（其(qi)中：通讯(xun)体(ti)式格局(ju)列(lie)席董事3人）。

会议由董事长柳新荣主持，监事、高(gao)管列(lie)席。会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司(si)章程》的规定。经各位董事卖力审议，会议构成了(le)如下(xia)决(jue)议：

一、审议经过《关于展开外汇套期保(bao)值业务的议案》

表决(jue)效果：7票同意，0票阻挡，0票弃权。

本议案已经公司(si)审计(ji)委员(yuan)会审议经过，并发表以(yi)下(xia)考核意见：公司(si)展开的外汇套期保(bao)值业务与(yu)一样平常谋划需求紧密相关，有助于公司(si)规避外汇市场的风险，具有充(chong)分的合感性和必要性，且公司(si)已制定《金融衍生品交易业务经管轨制》，采取了(le)切实(shi)可行(xing)的风险操纵步伐(fa)，有助于提防汇率大幅颠簸对公司(si)财务状态和谋划业绩造成没有利影响，没有存在损害公司(si)及中小股东权益的景遇，符合公司(si)和全体(ti)股东的长处。综上，我们同意本议案并同意将其(qi)提交公司(si)董事会审议。

2、审议经过《关于展开外汇套期保(bao)值业务的可行(xing)性分析报告的议案》

表决(jue)效果：7票同意，0票阻挡，0票弃权。

本议案已经公司(si)审计(ji)委员(yuan)会审议经过，并发表以(yi)下(xia)考核意见：公司(si)出具的《关于展开外汇套期保(bao)值业务的可行(xing)性分析报告》，充(chong)分论证了(le)展开外汇套期保(bao)值业务的必要性及可行(xing)性。公司(si)展开外汇套期保(bao)值业务以(yi)规避和提防汇率风险为(wei)目(mu)标，没有存在损害公司(si)及中小股东权益的景遇，符合公司(si)和全体(ti)股东的长处。综上，我们同意本议案并同意将其(qi)提交公司(si)董事会审议。

特此通告。

佳禾食品工业股份无限公司(si)

董事会

2024年3月9日(ri)

本版导读